新聞來源:罹癌富商躉繳4800萬保費想避稅，沒想死後全被國稅局列遺產…長輩想靠保險做節稅規劃要留意的事 (yahoo.com)
陳董的資產與傳承規劃初衷
資產概況
陳董是一位成功企業家，
擁有價值約4500萬的自住房產、
3000萬的出租不動產、
500萬股票和300萬現金。
規劃初衷
隨著年齡增長，
陳董意識到需要妥善規劃資產傳承。
但他擔心過早轉移財產可能會導致在老年被子女遺棄，
因此希望保留財產控制權，
尤其不希望將遺產留給不孝的三子。
保險規劃與問題
保險選擇
陳董購入一個大額三代保單，
將自己設為要保人，
子女為被保險人，
孫女為受益人，
以期節稅和財產傳承。
遇到的問題
在罹患癌症後，
陳董嘗試通過出售股票和抵押不動產購買大額人壽保險來進行避稅規劃。
但他過世後，
遺產稅遠超預期，
達700多萬元，
且所有保險均被計入遺產稅中，
引發家庭內外的一系列問題。
合理的資產傳承規劃建議
過世前規劃
陳董應該重新審視自己的保險合約和資產分配計劃。
對於不希望繼承給三子的財產，
可以考慮逐步進行贈與，
或通過信託和遺囑確保財產按照自己的意願分配。
罹癌前規劃
在身體健康時，
陳董應該對不動產進行合理調整，
包括出售部分不動產轉換為現金或其他形式的資產，
並利用信託和遺囑來達到節稅和財產保護的目的。
結論
陳董的案例強調了資產傳承規劃的重要性以及選擇合適保險產品和策略的必要性。
一個好的資產傳承計劃應該充分考慮稅務影響，
並確保資產能夠按照本人的意願被傳承，
同時避免未來可能的家庭紛爭。